Cuánto se paga de Seguros Sociales por un trabajador

Ver crecer a tu negocio es una de las situaciones más bonitas que te pueden suceder como empresario. Sin embargo, para que este crecimiento sea sólido y vaya aumentando con el paso del tiempo, es necesario contratar más trabajadores.

Este es uno de los pasos más importantes que tendrás que dar como emprendedor. Es entonces cuando surge una pregunta que ha rondado la cabeza de todo empresario, ¿cuánto se paga de seguros sociales por un trabajador?

En este post te voy a contar todo lo que necesitas conocer para saber si puedes permitirte contratar a un empleado o se te va de costes. Como sabrás, el coste no es solo el salario que vas a pagarle, sino que también conlleva una serie de impuestos. ¿Estás listo? 

Qué son los Seguros Sociales

Habrás oído hablar mil veces de este concepto, pero hasta que no eres quien contrata, no se les presta mucha atención. 

Los Seguros Sociales son los pagos que tú, como empresa, y tus trabajadores realizáis cada mes a la Seguridad Social. De este modo, se puede mantener el Estado de Bienestar y las pensiones, entre otras muchas cosas. 

Suena muy bonito dicho así, pero la realidad es que suponen en torno al 30% del salario bruto de un trabajador. Para que lo entiendas mejor, te lo explico más detallado:

• El salario bruto: en torno al 70%.

• Los seguros sociales: en torno al 20%.

• La indemnización, prestación social o gasto en formación: en torno al 10%.

Es decir, que además del salario bruto del trabajador, tendrás que pagar, como mínimo, un 30% extra. Estos porcentajes suelen variar, y de hecho varían, pero te servirán para hacerte una idea a grosso modo. 

Cuánto cuesta un trabajador a una empresa en España

Lo primero que debe quedar claro es que el “coste de un trabajador” supone el total de lo que vas a pagar mensualmente por un trabajador asalariado en tu negocio. 

Como has podido comprobar en el apartado anterior, el coste total de un trabajador está compuesto por su salario bruto y los seguros sociales. 

Salario bruto

El salario bruto es la retribución mensual de tu trabajador. Pero ojo, esto no es lo que verá reflejado en su cuenta corriente del banco (salario neto). A este el trabajador tendría que descontarle la parte proporcional de IRPF y Seguridad Social que debe asumir. 

👉 Importante: Debes saber que, como empresario no puedes pagar lo que tú quieras a un trabajador. Existen unos Salarios Mínimos recogidos en los convenios colectivos de tu sector y Comunidad Autónoma o provincia en la que te encuentres. 

Cotizaciones a la Seguridad Social

Esta parte corre al 100% por tu cuenta. La Seguridad Social pilla dinero de las dos partes: trabajador y empresario. Estos se determinarán por los coeficientes de cotización a la Seguridad Social, en el siguiente punto.

A estas se les suman otros tipos de gastos indirectos que vendrán determinados por la prestación de servicios por cuenta ajena del trabajador. Por ejemplo, los gastos de formación o seguros como el de prevención de riesgos laborales.

Cuáles son las bases de cotización de los Seguros Sociales

Existen cinco partidas con las que tendrás que familiarizarte a la hora de contratar a un trabajador y pagar su sueldo mes a mes. Estas, a su vez, componen las dos bases de cotización (comunes y profesionales). 

Para que comprendas mejor qué supone cada una de ellas, te lo explico con porcentajes:

• Cotización por contingencias comunes: 24,1% del sueldo bruto (antes de 2023 era del 23,60%). 

• Cotización por formación: 0,60%.

• Cotización por desempleo: 5,50% en contratos indefinidos, 6,70% en contratos temporales.

• Cotización por accidentes de trabajo y enfermedades profesionales: El porcentaje depende de las tablas de cotización para cada actividad en función del riesgo a sufrirlos. Para trabajadores de oficina se aplica un 1,50%.En el comercio al por menor se aplica un 1,65%.En actividades de limpieza y seguridad un 3,60%.En construcción o transporte por carretera se aplica un 6,70%.
• Para trabajadores de oficina se aplica un 1,50%.
• En el comercio al por menor se aplica un 1,65%.
• En actividades de limpieza y seguridad un 3,60%.
• En construcción o transporte por carretera se aplica un 6,70%.

• Cotización al Fondo de Garantía Salarial (Fogasa):  0,20%.

👉 Importante: Si has estado investigando anteriormente sobre los costes de los Seguros Sociales, habrás visto que la cotización por contingencias comunes ha subido un 0,5%. Este incremento se ha producido para fortalecer la hucha de las pensiones. 

¿Cuánto paga de Seguros Sociales un trabajador a jornada completa?

Como habrás podido intuir, el coste de los Seguros Sociales de un trabajador dependerá de forma muy directa del salario bruto que tenga. Es decir, no pagará lo mismo por un trabajador con un sueldo de 1500 euros que por uno con un sueldo de 3000 euros. 

Para que lo tengas un poco más claro, voy a ponerte el ejemplo de un sueldo bruto de 1500 euros. 

Salario bruto

Para saber el salario bruto, deberás de sumarle las pagas extras prorrateadas. Teniendo en cuenta que existen dos pagas al año, sería el resultado de (1500×2/12). En total serían 250 euros más al mes. 

En total el salario bruto sería de 1750 euros (1500 + 250). 

👉 Importante: Ten en cuenta que los Seguros Sociales se pagan 12 veces al año, no 14. Es decir, si no prorrateas las pagas extras, tendrás que incluirlas igualmente para hacer el cálculo de la Seguridad Social como concepto de pagas extras. 

Seguros Sociales pagados por la empresa

Siguiendo con el ejemplo anterior, los costes de la Seguridad Social asumidos por parte de la empresa serían:

• Contingencias comunes: 24,1 %.

1750 € x 24,1% = 421,75 €

• Tipo general de desempleo para un contrato indefinido: 5.5 %.

1750 € x 5,50% = 96,25 €

• Fogasa (Fondo de Garantía Salarial) 0,20 %.

1750 € x 0,20% = 3,50 €

• Formación profesional: 0,60 %.

1750 € x 0,60% = 10,50 €

En total, el coste en Seguros Sociales para la empresa es de 532 euros para un trabajador con un sueldo de 1.500 euros en 14 pagas.

Coste total del trabajador

Ahora que ya sabes cuánto vas a pagar de Seguros Sociales por tu trabajador, deberás de sumarlo a su salario base. De este modo, obtendrás el coste total del trabajador para tu empresa. 

1750 (salario bruto más pagas extras) + 532 (Seguros Sociales) = 2.282 euros.

Es decir, contratar a un trabajador para un sueldo de 1750 euros brutos con pagas extras prorrateadas te costará un total de 2.282 euros. 

👉 Importante: A este total deberías de sumarle el coste de una asesoría laboral que se ocupe de la preparación y presentación de contratos de trabajo, nóminas y cotizaciones sociales. 

¿Necesitas ayuda?

Como verás, contratar a un trabajador y cumplir con todas las obligaciones impuestas por el Gobierno no es tarea fácil. Es un mundo totalmente diferente al que estás acostumbrado en tu negocio.

Mi consejo es que evites en la medida de lo posible todo este papeleo de sumas, restas y divisiones. Deja que los asesores de Openges lo hagan por ti para que puedas centrarte en tu negocio.